Суб’єкти первинного фінансового моніторингу зобов’язані готувати й подавати кілька видів звітності до Державної служби фінансового моніторингу України (ДСФМУ), а також дотримуватися внутрішніх процедур щодо ведення документації та контролю за виконанням вимог законодавства. Основні види звітності включають:

1. Повідомлення про підозрілі фінансові операції: Суб’єкти повинні подавати звіт до ДСФМУ, якщо виявляють фінансові операції, що можуть бути пов’язані з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму. Це повинно бути зроблено негайно після виявлення підозри.

2. Звіт про фінансові операції, що підлягають обов’язковому фінансовому моніторингу: Закон визначає перелік критеріїв для операцій, які автоматично підлягають моніторингу (наприклад, операції на суму понад 400 000 грн для фізичних осіб або еквівалент у іноземній валюті). Про такі операції суб’єкти повинні регулярно звітувати.

3. Звіти про заходи зупинення підозрілих операцій: Якщо суб’єкт зупиняє фінансову операцію, яка підпадає під фінансовий моніторинг, він зобов’язаний повідомити про це ДСФМУ із зазначенням обставин та причин зупинення.

4. Внутрішня звітність щодо оцінки ризиків: Суб’єкти первинного фінансового моніторингу повинні документувати і зберігати результати внутрішньої оцінки ризиків щодо клієнтів, операцій та продуктів, щоб при необхідності надати їх регуляторам або провести внутрішній контроль.

5. Звітність щодо підготовки та навчання персоналу: Суб’єкти зобов’язані документувати та звітувати про проведені заходи з підготовки й підвищення кваліфікації співробітників у сфері фінансового моніторингу.

6. Звітність щодо виконання санкцій та заходів контролю: Якщо були застосовані заходи щодо замороження активів або інші санкційні дії, суб’єкти повинні звітувати про це регуляторам.